Пресса о страховании, страховых компаниях и страховом рынке

Международный опыт и современные страховые технологии

Финансовый бизнес, 4 июня 1997 г.

Роль страхования в управлении рисками банков

3864 просмотра

Природа банковских рисков, примеры убытков, мировая статистика

Проблемы безопасности бизнеса везде в мире всегда считались наиболее важными, остро стоят они сейчас и в России. Банковский бизнес характеризуется большой концентрацией денежных ресурсов не только в виде наличных и безналичных денег, но и в виде разнообразных банковских инструментов как обращаемых, так и не обращаемых с различной степенью защищенности и ликвидности. По этим причинам банки являются наиболее привлекательными объектами криминальных вторжений для различных субъектов, действующих как извне, так и изнутри банков.
Оснащение банков дорогостоящими электронными системами обеспечения безопасности, осуществление тщательного отбора кадров, а также проведение других мероприятий, направленных на недопущение и предотвращение возможных преступлений, как показывает мировая практика, не является достаточно эффективным. Преступники становятся все более изобретательными, и кривая преступлений, совершенных против банков, продолжает расти. И здесь на помощь банкирам приходит страхование, которое, это очень важно, позволяет не только предотвращать преступления, но и возмещать убытки, понесенные в результате их совершения.
Банковское страхование является новым и весьма сложным видом страхования на российском рынке. С целью подробного освещения существующих программ банковского страхования 5 февраля 1997 г. в рамках выставки “Банк-97” российская компания “АФМ Страховые консультанты и брокеры”, специализирующаяся на страховании финансовых учреждений и организаций, при поддержке международного страхового брокера “Johnson & Higgins” провела семинар по управлению рисками и комплексному страхованию банков. Для выступления на семинаре компанией “АФМ” были приглашены ведущие специалисты Ллойда из Лондона и Нью-Йорка.
Прежде всего, мне хотелось бы рассказать о том, как осуществляется страховое покрытие убытков банков, о видах и размерах этих убытков, а также о роли риск-менеджмента в управлении рисками банков, кроме этого, мне бы хотелось дать краткий обзор рынка, на котором работает Ллойд, а также рассказать о деятельности синдиката RGB, представителем которого я являюсь.

Виды страхового покрытия

Начну с обзора существующих видов страхового покрытия. В основе банковского страхования лежат обязательства по страховому покрытию банков, известные в мире как Bankers Blanket Bond (B.B.B.).
Что покрывают обязательства по комплексному страхованию банков:
- Первым и одним из наиболее важных объектов покрытия по B.B.B. является нелояльность персонала банка. Обычно руководители банков, когда затрагивается данная деликатная проблема, говорят о том, что общая атмосфера в банке и взаимоотношения между сотрудниками очень напоминают атмосферу дружной семьи. Однако я с сожалением должен отметить, что все банки подвержены риску убытков по вине персонала, и подобные убытки банки несут во всем мире. Существует много способов, с помощью которых сотрудники могут нанести материальный ущерб банку. Например, они могут быть соучастниками ограбления, могут проводить мошеннические операции с кредитами, выдавая их, например, фиктивным лицам, или проводя мошеннические операции с системой электронного перевода денег.
Под нелояльностью персонала в рамках B.B.B. понимаются незаконные мошеннические действия сотрудников с целью получения личной выгоды. Способов мошенничества существует очень много, и то, от каких конкретно нелояльных действий персонала Вы будете страховаться, оговаривается непосредственно в процессе переговоров, предшествующих выдаче страхового полиса, с учетом Ваших индивидуальных потребностей.
При заключении договоров страхования Страховщик вправе потребовать от клиента соблюдения минимально необходимых мер безопасности по предотвращению убытков, и здесь к работе по оценке степени риска и определению необходимых мер безопасности по предотвращению возможных убытков подключается сюрвейер. Обычно стандартный набор мер безопасности по предотвращению наступления убытков включает в себя внутренний аудит, а также осуществление двойного контроля за проведением финансовых операций.
- Вторым объектом страхового покрытия по B.B.B. является имущество, находящееся в помещениях банка. В данном случае осуществляется покрытие убытков, понесенных банком в результате утраты имущества, находящегося в его помещениях. Под термином “имущество” в рамках B.B.B. понимаются в сущности все типы движимого имущества, наиболее важной составной частью которого являются деньги.
- Третьим объектом покрытия по B.B.B. являются наличные деньги при транспортировке. В данном случае страховщики выделяют два вида перевозчиков наличных денег: первый вид — это когда в роли перевозчика выступает сам банк, и второе, когда в роли перевозчика выступает фирма, специализирующаяся на осуществлении перевозок ценных грузов. В последнем случае обычно производится страхование ответственности перевозчика, однако банк по своему усмотрению может заключить отдельный договор страхования, предусматривающий компенсацию той части убытков, которые не покрываются по договору страхования ответственности перевозчика.
- Четвертым объектом покрытия по B.B.B. являются убытки, понесенные банком при операциях по поддельным документам. Объекты покрытия в этом случае делятся на две основные группы: первая группа — это поддельные чеки и схожие с ними по назначению финансовые документы; вторая группа — это поддельные ценные бумаги. Мне бы хотелось добавить, что в данном случае объем страхового покрытия является предметом детального обсуждения при заключении договора страхования с тем, чтобы привести его в соответствие с индивидуальными потребностями клиента. Это является весьма существенным моментом в подготовительной работе, так как между российской банковской системой и западной существуют определенные отличия. Это касается как различий в финансовых инструментах, использующихся банками в своей деятельности, так и различий в законодательстве, которое в России является весьма несовершенным.
- Пятым объектом покрытия являются убытки, понесенные банком при принятии валюты, которая впоследствии была признана фальшивой. Стандартный вид покрытия по данному виду страхования распространяется на официальную валюту страны, в которой работает банк, но по просьбе банка объем покрытия может быть расширен.
- Помимо вышеперечисленных объектов покрытия стандартный пакет по комплексному страхованию банков включает также дополнительные виды покрытий, например, офисного имущества, произведений искусства, личных сейфов и ряда других объектов. Сопутствующие страховые полисы выдаются по требованию клиента.

С появлением компьютером многое изменилось в мире бизнеса

Страховщики не могли не откликнуться на изменения. К B.B.B. были разработаны сопутствующие страховые полисы, обеспечивающие покрытие убытков банков, понесенных в результате введения мошеннических команд или программ в компьютерную систему, в систему электронного перевода денег или в коммуникационную систему банка, а также обеспечивающих покрытие убытков банков, понесенных в результате поражения его компьютерной системы вирусом, или в случаях, когда перевод денежных средств осуществлялся банком по распоряжению, полученному по средствам телефонной или факсимильной связи.
В качестве завершения краткого обзора существующих видов страхового покрытия банков следует отметить, что успешность деятельности любого банка во многом зависит от его репутации. Заключение договоров страхования является надежным способом, позволяющим банку минимизировать убытки, следовательно, избежать нежелательной огласки и сохранить хорошую репутацию. Теперь перейдем к рассмотрению конкретных примеров убытков, понесенных банками.

В пятницу вечером, перед началом выходных

В одном из крупнейших американских финансовых учреждений в пятницу вечером, перед началом выходных дней, сотрудники занимались обработкой информации, закодированной на магнитной ленте, предназначенной для осуществления электронного перевода денежных средств. Никаких ошибок в кодах и паролях при обработке не было замечено. Однако сотрудники не знали о том, что среди магнитных лент, содержащих подлинную информацию, были ленты, на которые информация была нанесена посторонним лицом с целью мошенничества. Поскольку мошенничество не было своевременно обнаружено, платежи были зачислены на счета мошенника, открытые им в нескольких зарубежных банках, где понедельник, в отличие от США, не является для банков выходным днем. Предусмотрительный преступник таким образом получил возможность снять переведенные ему американским банком деньги прежде, чем убыток будет обнаружен сотрудниками, вышедшими на работу во вторник. Однако он напрасно опасался, гениальная мошенническая операция могла бы быть не замечена вовсе, не произойди случайного технического сбоя в системе электронного перевода денег. Убыток, понесенный банком, в данном случае составил несколько десятков миллионов долларов, хотя он мог бы быть и намного больше, так как объем платежей, осуществляемый международными банками по системе электронного перевода денег, составляет миллиарды, а иногда и триллионы долларов.

Новый вариант легенды о троянском коне

Другой вид мошеннических преступлений в определенном смысле ассоциируется с легендой о троянском коне, и заключается он в умышленном введении в программы команд или кодов, вызывающих сбои в компьютерной сети или в системе электронного перевода денег на определенный день. Предотвратить убыток в данном случае практически невозможно, так как программирование осуществляется с таким расчетом, что при проверке мошеннические команды и коды могли быть выявлены только через определенное время после того, как убыток произойдет. Если сегодня преступники способны на такие хитроумные махинации, то  можно только предполагать, какие новые виды компьютерных и электронных преступлений могут появиться в конце нашего тысячелетия.

Округление суммы клиента банка

Также мне приходилось сталкиваться с такими случаями мошенничества, когда в компьютерную программу вводились команды, вызывающие округление суммы на счете клиента банка. При этом разница между реальной и округленной суммами записывалась на счет мошенника. Однако при этом банки несли относительно небольшие убытки. Проанализировав статистические данные, я могу сказать, что максимальный размер убытка составил несколько миллионов долларов, однако при этом необходимо отметить, что все же для некоторые банков эта сумма не так уж и мала, как кажется на первый взгляд.
По Южной Америке прокатилась волна как примитивных, так и сверхсложных, с технической точки зрения, мошенничеств с банкоматами. Так, например, в одном из венесуэльских банков группа служащих перепрограммировала БА, подключенные к одной сети. Периодически их опустошая, мошенники не только нанесли банку убыток в размере нескольких миллионов долларов, но и практически полностью подорвали доверие к банку со стороны клиентов. Несомненно, вы знаете о подобных преступлениях, совершенных в России, где убытки банков, связанные с операциями по кредитным карточкам, в настоящее время весьма велики. Согласно последним данным, а России действует около 5000 организованных преступных группировок, специализирующихся на мошенничестве с пластиковыми карточками.

Господин Х. нанес магнитными чернилами ложный код

Говоря о поддельных чеках, нельзя не упомянуть о таком излюбленном преступниками способе мошенничества, как мошенничество со счетами, по которым в течение достаточно длительного времени не совершались никакие операции. Так, например, в Мэрилэнд банке произошел следующий случай: господин Х. открыл в этом банке счет на $15 000. Через месяц он снова пришел в банки снял $14 000, таким образом, на его счете осталась сумма в $1000. В течение месяца никаких операций по счету не проводилось. По истечении этого срока господин Х. пришел в филиал этого банка, который находился достаточно далеко от головного отделения, и предъявил к оплате чек на $880 000, на который он предварительно нанес магнитными чернилами ложный код, который содержит информацию о клиенте и его номере счета и используется при компьютерной обработке чека. При выполнении необходимых формальностей никаких нарушений не было замечено, и чек был принят к оплате. В результате мошенничества головному банку потребовалось 8 дней, чтобы уведомить филиал о том, что на счете господина Х. нет средств для оплаты чека. К тому моменту, когда операции по счету были прекращены, господин Х. успел перевести в другой банк, а затем и снять со счета сумму в размере $660 000. Как и в большинстве подобных случаев, ни мошенник, ни незаконно полученные им деньги не были найдены.

10000 фунтов стерлингов — хороший повод для волнений

Другой случай мошенничества произошел в головном отделении одного из коммерческих банков Великобритании. Группа из 5 сотрудников банка, руководителей среднего уровня, работала в данном банке достаточно долго, на протяжении 15 лет. В течение этого срока они постоянно конфликтовали с высшим руководством. Однажды, отмечая день рождения, один из них предложил в качестве шутки ввести в электронную систему перевода денег мошенническую команду о переводе суммы примерно в 10 000 фунтов стерлингов на счет одного из этих сотрудников в другой банк с единственной целью заставить свое начальство поволноваться. Однако здесь они просчитались, руководство даже не заметило исчезновение этой небольшой для банка суммы.
Первоначально “шутники” хотели вернуть деньги назад, но потом передумали, так как решили, что разумнее будет их истратить на свои личные цели, и они разделили их между собой. Некоторое время спустя, убедившись, что убыток так и не был обнаружен, осмелевшие мошенники решили тем же способом похитить сумму в 4 000 000 фунтов. Перевод денег осуществлялся под видом уплаты годовых налогов банком. Мошенничество было обнаружено только тогда, когда 4 из 5 мошенников, мучимые угрызением совести, признались в осуществлении незаконных переводов денег. Пятый из группы мошенников к этому времени уже покинул страну, и его так и не смогли найти.
Данный пример демонстрирует, насколько серьезные убытки может понести банк в результате сговора сотрудников. Насколько бы совершенной не была бы система контроля в банке, при сговоре всегда можно найти возможности обойти ее.

Когда компьютер не закончил обработку данных

Вот еще один пример. Специалист по компьютерам, работающий в банке по договору, осуществлял перепрограммирование компьютерной системы этого банка. Однажды вечером, когда рабочий день был закончен, и в банке никого не было, он попытался приступить к работе, но обнаружил, что один из компьютеров не закончил обработку данных. До окончания выполнения программы оставалось примерно несколько часов, прежде чем специалист мог приступить к перепрограммированию. Программист был обижен на руководство банка, так как ссуду под залог недвижимости, о которой он просил, ему выдали под очень высокий процент.
Пока он ждал окончания программы, от любопытства заглянул в ящик стола и нашел там пароль, дающий доступ к одному из терминалов. Набрав пароль, он обнаружил, что получил доступ к банку данных по залогам. Ему не составило большого труда найти файл, содержащий данные о выданной ему ссуде. В нем он взял и в 2 раза уменьшил сумму, которую ему нужно было выплачивать за пользование ссудой. Проделав эту операцию, он аккуратно положил бумажку с паролем на свое место.
Интересно, что мошенничество было обнаружено только в результате аудиторской проверки. Однако никому и в голову не пришло подозревать программиста в совершении мошенничества. Было решено, что при внесении в компьютер информации о ссуде случайно была сделана ошибка.
Эта история интересна с психологической точки зрения, ведь большое число подобных преступлений часто совершается людьми честными и в принципе не склонными к мошенничеству, которые редко попадают в группу подозреваемых, если что-то происходит в банке. Однако при этом нельзя забывать о том, что честный человек под влиянием отрицательных эмоций в отношении, например, банка способен на совершение преступления.

Мужа и жену уволили с работы

Закончить мне бы хотелось следующим примером. Этот случай произошел на Среднем Востоке, где банк, в результате мошенничества с компьютерными программами, понес очень значительные убытки. Программист из Великобритании работал в американском филиале одной из британских компаний, специализирующейся на разработке программного обеспечения для компьютеров. Во время работы в США он познакомился, а затем и женился на девушке, работавшей в этой же компании, чья семья имела определенные связи с преступном мире. Вскоре девушку уволили с работы за опоздания. Ее увольнение совпало с увольнением мужа, которое было связано с сокращением штатов в компании, а также с его депрессивным состоянием по причине увольнения жены.
Через некоторое время они получили заказ от одной из преступных группировок на разработку коммуникационной системы для осуществления межбанковских расчетов аналогичной SWIFT. Подобный заказ был связан с тем, что, поскольку в то время Израиль был членом SWIFT, то арабские страны отказались пользоваться этой системой. Предполагалось, что создание ее аналога поможет привлечь клиентов в арабские банки. Преступная группировка взяла на себя все расходы по разработке коммуникационной системы при условии, что она получит возможность входа в систему и осуществления контроля за переводами. Заказ был выполнен. Хищение денежных средств в огромном размере было обнаружено Федеральным бюро расследований.
Вот таковы лишь немногие примеры мошенничества, организованных преступниками против финансовых институтов.

Что такое Ллойд и рынок, на котором он работает

Принимая во внимание то, что по вине прессы деятельность иностранных страховщиков в России в основном ассоциируется с различными типами финансовых пирамид, то я, как обещал в начале своего выступления, скажу несколько слов о том, что такое Ллойд, и о рынке, на котором он работает, а также о некоторых финансовых показателях этой организации. Ллойд, это ядро страховой индустрии Лондона, является одним из наиболее гибких и восприимчивых к инновациям финансовым институтом на страховом и перестраховочном рынке. Требования к платежеспособности синдикатов Ллойда разрабатываются такими правительственными учреждениями, как департамент торговли и промышленности, и Европейским парламентом. В настоящее время капитал Ллойда, как совокупности 118 страховых организаций, превышает капитал, минимально необходимый для обеспечения платежеспособности, на 400%. Прибавочный капитал превышает в настоящее время имеющиеся у Ллойда обязательства на семь миллиардов фунтов, благодаря очень высокому доходу от сбора страховых премий, таким образом, Ллойд уполномочен принять еще бизнес свыше чем на 10 миллиардов долларов. Тот факт, что история Ллойда насчитывает 309 лет, и он до сих пор приносит высокий доход, является, наверное, наиболее веским, чем цифры, доказательством стабильности этой организации. Я привожу все эти данные, так как в современном бизнесе очень важно, чтобы клиент имел полное представление о надежности финансового института, чьи продукты он приобретает.

Уильям НЭПМЭН, андеррайтер корпорации Ллойд (Лондон)

Ваше мнение об этом материале:

— Ваше имя
— Ваш email
— Тема

Ваш отзыв (заполняется обязательно):

Укажите код на картинке слева:

Установите трансляцию заголовков прессы на своем сайте

 Подробнее »

Получить код для трансляции заголовков прессы »